Utdelningar November

Under November väntar vi utdelningar från:
Akelius Pref, Hennes & Mauritz, Sas Pref


Trevlig dag!

//MM

Fantastisk uppgång

Att se Axfood & Tele2 gå upp så pass kraftigt idag gör mig glad över investeringarna. Det känns naturligt att vi kan få se ytterligare ökning av utdelningen inför nästa år. Castellum har sin rapport imorgon och det har varit 5 insiderköp innan detta så har stora förväntningar på att det ska visa positivt imorgon.

Även är det intressant att se Ericsson rapport som släpps imorgon. Jag tror verkligen på företaget långsiktigt och ska vid tillfälle överväga om jag ska gå in. Jag fokuserar ju mest på utdelningar och eftersom den är så pass låg så känns det inte attraktivt vid tillfället.

Spännande morgondag!

//MM

Utdelningar USA - tips och trix

När det gäller handel utomlands så finns det flera faktorer att ta hänsyn till. Vid tex handel i USA via Avanza så betalar du courtageavgift oavsett om köpet gått igenom eller inte, du får ytterligare ett nytt courtage ifall du ändrar din aktuella order som ej gått igenom. Tillväxtaktier via ISK beskattas som vanligt efter de svenska reglerna, men när det kommer till utdelning så måste man läsa på!

 

 

Här nedan följer ett exempel från en av mina vänner när det gäller underskott och överskott av kapital samt uträkning av ISK kostnad.

 

Underskott av kapital

    Lån: 1.000.000

    Ränta: 1%

    Ränta: 10.000

 

    ISK ~ 500.000, 10k instatt / månad

    Kvartal 1 Okt - Dec         530000

    Kvartal 2 Jan - Mar         560000

    Kvartal 3 Apr - Jun         590000

    Kvartal 4 Jul - Sep         620000

    Insättningar under året        12000

    Totalt:                    2312000

    Kostnad:    (/4 * 1,25%):     7225

 

    ISK Schablonskatt: 7225 * 30% = 2167,5

 

    Kapitalet beräknas genom   SUM(Alla ISK kostnander, vanlig beskattning på räntekonto, m.m) - SUM(Alla ränte-kostnader)

    -> 7.225 - 10.000 = -2.775

    Det vill säga, underskott av kapital då vi hamnar på ett negativt tal

   

 

        Utländsk Källskatt

            Vi kan maximalt få tillbaka 15% källskatt, dvs om landet i fråga drar mer än 15%

            tex. Canada med 25% så måste man ta hem överskottet (10% för Canda ifrån det landet själv)

            Här får vi maximalt avdrag på 500 kronor för källskatten då vi begränsas utav underskottet av kapital

            Detta ger max 3.333 i utdelningar om man vill hålla sig inom gränsen:

            3.333 * 15% = ~ 500    

 

   

 

 

Överskott av kapital

    Lån: 1.000.000

    Ränta: 1%

    Ränta: 10.000

 

    ISK ~ 500.000, 10k instatt / månad

    Kvartal 1 Okt - Dec         530000

    Kvartal 2 Jan - Mar         560000

    Kvartal 3 Apr - Jun         590000

    Kvartal 4 Jul - Sep         620000

    Insättningar under året        12000

    Totalt:                    4312000

    Kostnad:    (/4 * 1,25%):    13475

 

    ISK Schablonskatt: 13475 * 30% = 4042,5

 

    Kapitalet beräknas genom  SUM(Alla ISK kostnander, vanlig beskattning på räntekonto, m.m) - SUM(Alla ränte-kostnader)

    -> 13.475 - 10.000  = 3.475

    Det vill säga, överskott av kapital då vi hamnar på ett positivt tal

   

 

            Utländsk Källskatt

                Vi kan maximalt få tillbaka 15% källskatt, dvs om landet i fråga drar mer än 15%

                tex. Canada med 25% så måste man ta hem överskottet (10% för Canda ifrån det landet själv)

                Här avgör själva överskottet det vi maximalt kan få avdrag för, dvs 3.475.

                Har vi betalat mer källskatt inom 15%-gränsen än det beloppet kan vi ej få tillbaka den.

                3475 / 15% =  ~23.167 i utdelning

 

 

 

               

Schablonskatt

    Den slutgiltiga skattekostnanden på 30% baseras sedan på totalen utav kapitalet.

   

        Underskott av kapital:

            -2.775 * 30% = -832,5

            Dvs ett skatteavdrag på 832,5 på deklarationen

           

        Överskott av kapital:

            4042,5 * 30% = 1212,75

            Dvs ett påslag på deklarationen med 1212,75

            OBS! Jag vet inte om detta minskas mot källskatt jämnkning, rimligtvis borde det dock vara så.

            Dvs om vi erhåller maxbeloppet om 3.475 för att hämta tillbaka källskatt borde vi bara få skatta mellanskillnaden:

            (4042,5 - 3475) * 30% = 170,25

 

 

 

OBS! Retroaktiv tillbakahämtning

    Det är möjligt att göra anspråk på källskatt som överstrider de 500 i 5 år bakåt i tiden.

    Det innebär att om man under 5 år går över till överskott och då inte utnyttjar hela överskottet kan man retroaktivt

    hämta tillbaka källskatt från 5 år tillbaka i tiden.

 

    Detsamma gäller vid överskott om man har en rest ett år som man inte kan jämnkas p.g.a. brist på tillräckligt överskott,

    kan man sedan hämta in detta under kommande 5 år.


Jag kommer även börja se över andra former utav konton som kan ge mera fördelaktiga villkor för utdelning, just nu om man har underskott av kapital så behöver man ligga inom en max ~3000kr utdelningsgräns ( utdelningar eventuellt höjs med åren med ).

//MM

Utdelningar

Nu i veckan så blev det 3st nya utdelningar. (Kallebäck, Klövern pref, Sagax Pref)
Det viktiga att tänka på när det gäller dessa utdelningar är att de kör utdelning 1 gång per kvartal, dvs 4 gånger om året. Det gör att summan kan se lite mindre ut än vad den är totalt sett.

Det kommer även bli utdelningar från Hemfosa Fastigheter och Saltängen denna månaden.
Balder Pref kommer bli inlösta och jag börjar fundera vilken jag ska ersätta den med.

Återkommer med ett inlägg om det.

//MM